미리 준비하는 상속, 이것까지 알아두면 OK! (3편)

유언장 작성 및 상속세 절세 팁을 다룬 지난 1, 2편에 이어, 이번 3편에서는 미리 준비하는 상속의 전체적인 로드맵과 함께 추가적으로 알아두면 좋은 상속 관련 중요 사항을 알려드립니다.

사랑하는 가족에게 진정한 평안을 선물할 수 있는 상속 계획을 완성해 보세요!

 

[1] 미리 준비하는 상속, 전체적인 로드맵 짜기

복잡하게 느껴지는 상속, 체계적인 로드맵을 세우면 훨씬 수월하게 준비할 수 있습니다.

1. 현재 재산 현황 파악 및 자산 목록 작성

가장 먼저 할 일은 현재 나의 모든 재산 현황을 정확하게 파악하는 것입니다.

• 자산 목록 작성: 부동산(아파트, 토지 등), 금융자산(예금, 주식, 펀드, 보험 등), 자동차, 기타 재산(미술품, 골동품, 회원권 등)의 가치를 파악하고 목록을 만듭니다. 부채 현황도 함께 정리합니다.
• 재산 가치 평가: 각 재산의 현재 시장 가치를 대략적으로 파악해 둡니다. 이는 향후 상속세 계산에 중요한 기초 자료가 됩니다.

2. 상속인 및 배분 비율 결정 (법정 상속분 고려)

재산 파악 후에는 나의 재산을 상속받을 사람(상속인)이 누구인지, 그리고 각 상속인에게 얼마만큼의 비율로 재산을 배분할 것인지 결정합니다.

• 법정 상속인 순위:
  1. 피상속인의 직계비속(자녀, 손자녀) 및 배우자
  2. 피상속인의 직계존속(부모, 조부모) 및 배우자
  3. 피상속인의 형제자매
  4. 피상속인의 4촌 이내의 방계혈족
• 배분 비율 결정: 유언장을 통해 법정 상속분과 다르게 재산을 배분할 수 있습니다. 이때 유류분 제도를 반드시 고려해야 분쟁을 막을 수 있습니다.

3. 유언장 작성 및 보관 (가장 중요!)

결정된 내용을 바탕으로 법적 효력이 있는 유언장을 작성하고, 안전하게 보관합니다.

• 공정증서유언 추천: 앞서 설명했듯이, 법적 분쟁의 소지가 가장 적고 안전한 공정증서유언 방식을 강력히 추천합니다.
• 정기적인 내용 검토: 재산 현황이나 가족 관계의 변동이 있을 경우, 유언장 내용을 주기적으로 검토하고 필요 시 수정해야 합니다.

4. 상속세 절세 방안 검토 및 실행

• 사전 증여 활용: 증여세 공제 한도를 활용하여 계획적으로 재산을 증여합니다.
• 금융 상품 활용: 상속세 납부에 유리한 보험, 연금 등의 금융 상품을 검토합니다.
• 전문가 상담: 세무사, 변호사 등 전문가와 상담하여 자신의 상황에 맞는 최적의 절세 전략을 수립하고 실행합니다.

[2] 미리 준비하는 상속, 이것까지 알아두면 OK! (추가 사항)

성공적인 상속 계획을 위해서는 위에 언급된 사항 외에도 몇 가지 추가적인 부분을 고려해야 합니다.

1. 디지털 자산의 상속 문제 (디지털 유언장)

현대 사회에서는 물리적인 재산 외에도 디지털 자산의 중요성이 커지고 있습니다. 온라인 계정(이메일, SNS), 클라우드 저장 데이터, 가상화폐, 온라인 쇼핑몰 포인트 등은 상속인이 접근하기 어렵거나 존재 자체를 모를 수 있습니다.

• 디지털 유언장 준비: 디지털 자산 목록을 만들고, 각 계정의 아이디, 비밀번호, 관리 방법 등을 명확히 기록해 두는 것이 좋습니다. 이를 유언장의 부속 문서로 두거나, 별도의 디지털 유언장을 작성하여 유언 집행자에게 전달할 수 있도록 합니다.
• 법적 논의의 필요성: 아직 디지털 자산 상속에 대한 명확한 법률적 기준이 부족한 부분이 많으므로, 관련 정책 및 법률의 변화에 관심을 가지는 것이 중요합니다.

2. 장례 및 사후 처리 의사 명확화

재산 분배만큼이나 중요한 것이 장례 방식 및 사후 처리에 대한 본인의 의사를 미리 남기는 것입니다.

• 사전 의료의향서/연명의료결정제도: 존엄한 죽음을 위해 연명의료 중단 등 자신의 의료적 결정에 대한 의사를 미리 밝혀두는 것입니다.
• 장례 방식 지정: 매장, 화장, 수목장 등 원하는 장례 방식과 절차, 그리고 장례 비용에 대한 의사를 명확히 남깁니다.
• 기부 의사: 장기 기증, 시신 기증 등 숭고한 기부 의사가 있다면, 이를 미리 밝히고 관련 절차를 확인해 둡니다.

3. 가족과의 솔직하고 충분한 대화

가장 중요하면서도 어려운 부분은 바로 가족과의 솔직하고 충분한 대화입니다. 상속은 재산뿐만 아니라 가족의 감정, 관계와도 밀접하게 연결되어 있습니다.

• 오해 해소: 유언장 작성의 취지, 재산 배분의 기준, 그리고 가족에게 바라는 점 등을 미리 대화하여 오해를 풀고 서로의 마음을 이해하는 시간을 갖는 것이 중요합니다.
• 전문가 동반 대화: 필요하다면 변호사나 상담 전문가의 도움을 받아 가족 간의 상속 대화를 원만하게 진행할 수도 있습니다.

[3] 결론: 미리 준비하는 상속, 사랑하는 가족을 위한 마지막 선물!

미리 준비하는 상속은 복잡하고 어려운 과정처럼 보일 수 있지만, 궁극적으로는 내가 사랑하는 가족들이 불필요한 분쟁과 어려움 없이 평안하게 삶을 이어갈 수 있도록 돕는 최고의 선물입니다. 오늘 알려드린 로드맵과 추가 사항들을 바탕으로 현명하게 미래를 준비하시고, 필요하다면 언제든 전문가의 도움을 받으시는 걸 추천드립니다.